PER : réduisez vos impôts en préparant votre retraite
Le Plan Épargne Retraite (PER) est l'un des rares dispositifs qui allie préparation de la retraite et avantage fiscal immédiat. Vos versements sont déductibles de votre revenu imposable, vous permettant de réduire vos impôts dès cette année.
Économie d'impôt selon votre TMI
Pour un versement de 10 000 € sur votre PER :
Sommaire
Comment fonctionne le PER ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) a été créé par la loi PACTE en 2019 pour simplifier l'épargne retraite en remplaçant les anciens dispositifs (PERP, Madelin, PERCO, Article 83). Il existe sous trois formes : le PER individuel (ouvert à tous), le PER d'entreprise collectif et le PER d'entreprise obligatoire.
Le principe est simple : vous effectuez des versements (libres ou programmés) qui sont investis sur des supports financiers. Ces versements sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui réduit immédiatement vos impôts. À la retraite, vous récupérez votre épargne en capital ou en rente.
Phase d'épargne
Versements déductibles de votre revenu imposable. Investissement sur des supports diversifiés (fonds euros, UC, SCPI).
Phase de capitalisation
Votre épargne fructifie à l'abri de l'impôt. Gestion pilotée par horizon ou gestion libre selon votre profil.
Phase de restitution
À la retraite : sortie en capital (total ou fractionné), en rente viagère, ou un mix des deux.
L'avantage fiscal du PER en détail
Le PER offre un double avantage : une déduction fiscale à l'entrée (vos versements réduisent votre revenu imposable) et une capitalisation sans frottement fiscal pendant la durée du contrat.
Exemple concret
Situation
- Revenu net imposable : 80 000 €
- TMI : 30%
- Versement PER : 10 000 €
Résultat
- Revenu imposable réduit à 70 000 €
- Économie d'impôt : 3 000 €
- Coût réel du placement : 7 000 €
Plafonds de déduction : salarié vs TNS
Les plafonds de déduction varient selon votre statut professionnel.
Salarié / Assimilé
TNS / Indépendant
Astuce : Les conjoints mariés ou pacsés peuvent mutualiser leurs plafonds. Pensez à vérifier votre plafond disponible sur votre dernier avis d'imposition (ligne « Plafond épargne retraite »).
Sortie du PER : capital, rente ou les deux ?
Contrairement aux anciens produits (PERP), le PER offre une flexibilité totale à la sortie.
Sortie en capital
Récupérez tout ou partie de votre épargne en une ou plusieurs fois. Idéal pour financer un projet ou compléter votre patrimoine.
Fiscalité
Capital : IR | Gains : PFU 30%
Idéal pour
Projets à la retraite, complément ponctuel
Sortie en rente
Percevez un revenu régulier à vie. La rente est calculée selon votre âge, votre capital et la table de mortalité.
Fiscalité
Imposée comme pension de retraite
Idéal pour
Revenus réguliers garantis à vie
Mix capital + rente
Combinez les deux options : un capital au départ pour vos projets, puis une rente pour les revenus récurrents.
Fiscalité
Selon la répartition choisie
Idéal pour
Souplesse maximale
PER vs assurance-vie : comparaison
Avantage fiscal entrée
Disponibilité
Fiscalité sortie
Succession
Plafond versement
Idéal pour
Ouvrir votre PER avec Odin Capital
- Calcul de votre plafond de déduction disponible
- Sélection du meilleur PER selon votre profil
- Allocation sur mesure (fonds euros, UC, SCPI)
- Gestion pilotée par horizon adaptée
- Suivi annuel et optimisation des versements
Premier rendez-vous sans engagement
Questions fréquemment posées
Le PER est un produit d'épargne retraite créé par la loi PACTE en 2019. Il permet de se constituer une épargne pour la retraite tout en bénéficiant d'un avantage fiscal immédiat : les versements sont déductibles du revenu imposable. Le capital est disponible à la retraite en rente ou en capital, et de manière anticipée pour l'achat de la résidence principale.
Le PER est un produit d'épargne retraite créé par la loi PACTE en 2019. Il permet de se constituer une épargne pour la retraite tout en bénéficiant d'un avantage fiscal immédiat : les versements sont déductibles du revenu imposable. Le capital est disponible à la retraite en rente ou en capital, et de manière anticipée pour l'achat de la résidence principale.
Préparez votre retraite tout en réduisant vos impôts
Nos conseillers calculent votre plafond PER disponible et vous proposent la stratégie la plus adaptée à votre situation.